¿Has cambiado de plan de pensiones y solo conservas el saldo recibido por la nueva gestora? Pide también el historial de aportaciones y sus fechas. El traslado mueve derechos que ya existían: el extracto del destino no cuenta, por sí solo, cuándo ingresaste cada cantidad. Para revisar tu documentación fiscal necesitas distinguir ese movimiento del dinero nuevo que hayas aportado después.
El saldo recibido no cuenta toda la historia
Una cifra de entrada permite reconocer cuánto ha llegado al plan de destino. No demuestra que esa cantidad sea una aportación nueva de ese año ni explica las aportaciones de las que procede. Los derechos acumulados y los ingresos realizados durante un ejercicio responden a preguntas diferentes.
El reglamento permite la movilización total o parcial de los derechos consolidados de un plan individual por decisión del partícipe. Esta guía trata esa operación entre planes, sin cobrar el dinero como prestación. Si lo que has hecho es disponer del dinero, necesitas revisar esa operación por separado.
Pide cuantías y fechas, no una cifra global
La información que remite la gestora de origen debe incluir el detalle de la cuantía de cada aportación y las fechas en que se hizo efectiva. El artículo 50.4 del reglamento sitúa esos datos dentro de la información financiera y fiscal necesaria para el traslado.
Por eso, cuando confirmes que el dinero ha llegado, pregunta también por la recepción de ese historial. No basta con reconstruirlo atribuyendo todo al día en que se abrió el contrato nuevo. La documentación del traslado debe permitir seguir las aportaciones anteriores.
Si la pantalla del nuevo plan solo muestra el importe global, pide a la entidad que te indique qué documentación conserva y cómo puedes obtener la información que necesitas. Una visualización resumida no demuestra que el historial se haya perdido; tampoco permite afirmar que ya has comprobado sus datos.
Separa el traslado de lo que aportaste después
La Ley del IRPF regula la reducción por las aportaciones realizadas por los partícipes y las contribuciones del promotor imputadas como rendimiento del trabajo. Al preparar la relación del año, distingue esas cantidades de la entrada de derechos procedentes de otro plan.
| Dato | Qué estás comprobando | Documento que debes localizar |
|---|---|---|
| Importe movilizado | Derechos trasladados del origen al destino | Solicitud y confirmación de la movilización |
| Aportaciones nuevas del año | Cantidades ingresadas como aportación durante ese ejercicio | Justificantes y certificado correspondiente |
| Historial recibido | Cuantía y fecha de las aportaciones anteriores | Información financiera y fiscal del traslado |
No sumes el importe movilizado a las aportaciones nuevas solo porque ambas entradas aparezcan en el mismo extracto. Y no confundas identificar una aportación con determinar cuánto puede reducirse: esa segunda comprobación exige aplicar los límites y condiciones que correspondan a tu situación.
Un historial que no se estrena con el nuevo contrato
Supuesto ilustrativo: una persona traslada su plan individual a otra gestora y realiza después una aportación nueva. Al reunir la documentación anual, encuentra la entrada del traslado y la aportación posterior bajo el contrato recién abierto.
Comprueba ambos movimientos con sus justificantes. El primero corresponde a derechos que procedían del plan anterior; el segundo, a dinero nuevo aportado tras el cambio. Pide además el detalle de las aportaciones históricas que acompaña al primer movimiento, en vez de asignarles la fecha del contrato de destino.
La carpeta queda organizada con tres elementos: confirmación del traslado, historial recibido y justificante de la aportación posterior. Ese orden permite revisar el año sin contar de nuevo el ahorro trasladado ni perder el rastro de sus fechas. El supuesto no calcula una reducción fiscal ni recomienda cambiar de producto.
La solicitud no es la confirmación del traslado
La solicitud de movilización debe dejar constancia de su contenido y presentación para el partícipe y la entidad receptora. Consérvala para comprobar qué pediste, especialmente si el traslado era parcial.
El traslado a un fondo distinto se realiza mediante transferencia bancaria directa desde la cuenta del fondo de origen a la de destino. No conviertas esa operación en un cobro en tu cuenta personal seguido de una aportación: no estás documentando lo mismo.
Una solicitud guardada acredita lo solicitado, pero comprueba después la ejecución y los datos recibidos. Identifica con Alexis qué historial falta tras el traslado de tu plan.
Qué guardar para la próxima revisión fiscal
Reúne la solicitud, la confirmación, los datos de los planes de origen y destino, el historial de cuantías y fechas y los certificados del ejercicio. Si falta una pieza, señala cuál has pedido y a qué entidad.
Esta comprobación se refiere a un plan individual. Las aportaciones del plan de empleo y salario flexible plantean otra distinción: quién aporta a efectos fiscales. La guía de obligaciones fiscales del autónomo sitúa la revisión anual dentro de la documentación de tu actividad.
Fuentes oficiales: Reglamento de planes y fondos de pensiones, artículo 50 y Ley del IRPF, artículo 51 y disposición adicional vigésima segunda.
Prepara con Alexis la documentación del plan trasladado para tu revisión fiscal.
